文/柯临
一到下半年，时间仿佛被按了快进键，过的哗啦啦的。同时也开始进入了……用钱的高峰期。从11月份到春节，每个月都有机会让钱包发出哀嚎。更让人流下两行钻石泪的是：发现自己居然！又穷忙了一年！
“年初给自己定了今年存5万块钱的目标，刚才自己算了一下，还差7万。”
孩纸，你需要一份穷忙诊断书了。如果说年底哪种理财行为，是最有必要的，对我自己而言就是：给资产做个体检，看看一年下来金钱上的得失。
花的时间不多，却能很好了解自己现金流规律（你别说，这件事和收纳一样，一旦开始总有种停不下来的感觉）。
如果你一年只看一次记账报表，那就是在年底。同样，如果一年也只做一次的资产配置调整，那也会是在年底。
现在越来越多的朋友都开始记账，但同时也染上了“只记不看”的习惯。因为常常听到委屈的小声音“我都有记账啊，可怎么还这么穷？”咳咳，记账只能知道钱花在哪了，却不能摆脱月光。数据这种东西，在任何领域都是一样，没去分析，就等于废啦。
如果平时没有定期去琢磨记账情况的朋友们，年底就是个复盘的大好机会。 记账一整年，到了展示记账意义的时候了！来来来，打开你的记账工具盘点看看，生活带给你哪些惊喜（or惊吓）吧。
年底看账单报表，到底是看什么呢？
1、结余率
结余比率=年结余/税后收入，指个人/家庭在一定时期内结余和收入的比值，是资产增值的重要指标，反映出家庭控制支出的能力和储蓄意识，是未来投资理财的基础。因为只有收入有了现金盈余，才能进行储蓄再投资，使资产稳步的增长，使财富不断的增加。
呐，用通俗的话说就是：一年浩浩荡荡过去了，你还剩下多少钱（年收入-年支出）？占你全年到手收入的占比多少？
结余率算是对一年现金流出入的大致折射，网上对不同人群也有参考值，例如：
单身结余率=30%左右
小夫妻合计=40%左右
三口之家=30%-40%
得说明下，这只是个参考。不同人的活法不同，结果大相径庭。同样是单身汪，每天上班回家两点一线，和经常出去聚会、游玩的生活方式，结余率肯定不同。这也是很多年轻人挣的很多却还是很穷的原因，首先生存消费成本高，尤其在一线城市。二是生活压力大，释放压力也是需要娱乐成本。
之前在一个同事群里，大家曾聊过一年到手能剩下多少钱的话题。一枚程序员最后默默说了一个数，我小手一抖算出他的结余率：70%+！用他的话说，有时晚上加班回去都11点多了，空余时间就想休息或是在家看片，也没什么机会花钱（厉害了我的码农哥啊，“钱多话少死的早”果然名不虚传>_<）。
算结余率，不过是给自己个提醒：钱都去哪里了？是否花的合理？假如发现结余率只要10%，而支出中最大部分是休闲娱乐，那就得准备开始着手调整消费方式了。
2、工资占总收入的占比
这几年“财务自由”四个字越来越频繁的出现在我们眼前。什么是财务自由呢？在我看来，其实就是收入上的“恩格尔系数”，恩格尔系数是指食品支出总额占个人消费支出总额的比重。通俗来说，一个家庭或国家越穷，它的收入中用于购买食物的支出所占比例就越大。当它越富裕的时候，这个比例呈下降趋势。
映射到工资上，也就是指工资占你总收入的比重：比重越大，离财务自由越远。
大部分人之所以叫“工薪族”，是因为这部分人群的主要收入甚至全部收入来自工资，而被动收入或是说财产性收入几乎为零。
早在2007年，十七大报告就首次提出“创造条件让更多群众拥有财产性收入”的说法。“财产性收入”是指家庭拥有的动产（如银行存款、有价证券等）、不动产（如房屋、车辆、土地、收藏品等）所获得的收入。它包括出让财产使用权所获得的利息、租金、专利收入等；财产营运所获得的红利收入、财产增值收益等。
吴晓波在一篇写给年轻人的理财文章中说过：
“如果一个家庭的财产性收入与职务性收入各占一半之时，财务自由的曙光便可能出现了，而当前者占到绝大比例之后，你就会摆脱对职业的依赖，越来越自信，开始考虑如何过一种自己喜欢的生活。”
也就是说，我们常说的中产阶级，除了中等以上水平的稳定收入还是远不够的，更重要的是让手头资产不断钱生钱。另外，尝试除工作以外的斜杠职业，丰富收入构成，加快本金累计。
换种角度看，每天24小时中，上班8小时获得工资，下班8小时获得多元复合收入，睡觉8小时获得被动资产收入。你现在在第几个阶段啦？
只有让薪金占收入的比例越来越小，才能更接近财务自由。
3、投资收益与预期相比情况
简单来说，就是一年下来所投资理财产品的实际收益率。之后，再根据自己实际情况调整资产配置。
有些人可能会觉得奇怪，收益率难道不在购买理财产品时就知道的吗？难道会有不同？
对现在的普通老百姓而言，不仅个人理财的需求愈发强烈，而且面对的理财产品也很丰富。在众多产品中，有一部分是属于浮动性收益产品。即便是固定收益产品，一年下来根据政策调整而变化也并非小概率。
通常浮动收益的有以下几种情况：
1）结构化理财产品
比方银行理财产品。我们经常看到“结构化”这个概念，说白了就是做个一揽子理财产品组合，荤素搭配，有安全且收益固定的资产，也配置了部分波动性较强的资产，这部分资产和汇率、股票、指数等金融市场参数挂钩，这样使投资者在保本的同时，有机会获得比传统存款更高的收益。
目前不少银行理财产品都是这种类型，典型的特点是：说明中出现收益率在X% -X% 之间、收益最高可达XX%，另外一般年收益高于5%多是浮动收益型，浮动收益中再继续分为保本浮动收益和非保本浮动收益。大家在购买时记得多留意。
除银行理财产品以外，也有互联网金融产品属于结构化模式，以固定收益+部分挂钩股票、黄金、外汇等金融衍生产品，在保底收益基础之上，获得浮动性收益（就是说，万一运气真那么背浮动收益为0，也能有个保底的收益，当然通常不会太高）。
2）政策变化带来收益波动
今年很典型的例子算是网贷P2P行业。今年新政策出台后，网贷行业整体收益下降。平均收益率从原先15%，一路落到了目前10%左右。
还有之前的理财型万能险等，也都是由于行业政策变化带来收益上的波动。至于不动产方面更是如此了，今年关于房价话题那简直就是……锣鼓喧天鞭炮齐鸣，没聊过就好像今年白过似的。
政策变动虽然不会很频繁，但一旦发生对我们手头相关投资产品往往有直接影响。至于如何得知相关行业新规出台或法规变化？这个，关注几个权威性的金融平台即可，再不然多看看新闻报纸也是一样哒。
3）长期性投资
包括定投基金、黄金、房屋店铺等。通常一时半会看不到收益，这类投资通常需要时间加持下才能开花结果。
拿最常见的基金定投来说，一个定投周期至少要2,3年，属于越跌越得买类型，而不是一看收益变绿了，小心脏受不了直接抛出割肉了。
自己定投5年多，有过2年了一分钱没赚的经历，也有过2年半超过120%+的收益，如果真要说这两种情况的最大不同，那就是在后期逐渐明白基金定投相关的规律（比如常说的“微笑定律”）、定投方式、获利时机等，让我不会再因为市场波动而整天盯着账户数字心神不宁。这也恰恰是我们学习理财知识的意义：通过规律+时间的迭代作用，耐心地让金钱绽放出价值光芒。
很多时候，投资本身就是一场长跑，而非百米冲刺。
在以上3点基础之上，结合自身情况，再对负债（比如有信用卡和有房贷的朋友）、支出大类等等复盘。同时，也可借此机会，对当前投资的平台和产品的风险、模式、动态进行重新评估。
年底给个人资产做个体检的最重要意义，就是为优化配置提供依据。大家都知道巴菲特就是靠不过10%收益，一年年复利递增，最终获得巨额财富。
但是呢，10%年化收益，尤其还是稳定保持住的收益率，并不是一次性投资行为，而是靠不断调整配置才得到的结果。每个时期，环境不同、自己财务情况不同、资产不同、理财目标也不同，注定不会有一劳永逸的生财之道。
比如二十几岁的年轻人，不妨在最能承受的起风险的年纪，多尝试较高收益的理财产品。不用放太多钱在银行，有事没事看看自己工资卡，一则避免每月工资日积月累形成一笔不小的闲置资金。二来……看看工资卡，让自己冷静一下，也算是个赚钱的动力吧。
至于不同人群怎么配置适合自己的资产，这又是另外一个话题了，有机会我也会整理分享。
现在大家其实都懂得要记账，可却走着走着忘记了来时的目的：我们记账，是为了能从这些数字中，理解金钱流动的规律，更科学的配置自己的资产、过上更好的生活。这件事情，远比你想象的有意义，不是吗？
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