如果把银行的运作形容成一辆汽车，那么信贷审批工作就是减速器，甚至是刹车。银行毕竟是经营风险的机构，除了创造利润之外，风险把控尤其关键。
目前经济下行，很多企业面临资金困难的情况，民间资金成本较高，因此，很多企业会想尽办法从银行取得融资。造假的情况难以避免，这就要求银行从业人员要掌握“去伪存真”的能力。
主要审查的要点有：
1、法人股东是否真实，是否存在“实际控制人”。
实际控制人由于并没有出现在公司章程里，在法律上并不承担责任，这种企业存在很大的不稳定性。这种情况下，实际控制人背后多存在关联，这种情况下必要要摸清楚实际上的关联企业，必要时要纳入集团管理。
实际控制人很有可能存在逃废债的不良记录，已经无法从银行等金融机构获得融资，变更公司章程的实质是借壳融资。这种业务进入的话，无疑是要做接盘侠。
或者是购入公司手续存在问题。我在刚做信贷时遇到一个客户，他的公司是从别人手里买来的，客户本人是法人，股东是挂名，当时那笔贷款追加股东承担连带责任保证，签合同时，客户找人持假身份证到支行办理业务被识破。原因是，客户购买公司时，当时的法人和那个股东存在矛盾，在过户时就是找人代签的。如果当时没有识破，必然产生很大的麻烦。
2、假备案、假批文
在经济学形式不好的情况下，银行特别乐于介入政府合作项目。项目融资、订单融资等很受青睐。这种业务贸易背景真实，回款较有保障。但是，如果贸易背景真实性出现问题，这背后的原因只有一个，就是贷款挪用。挪用出现的风险，想必大家都清楚。
3、假许可证
目前由于雾霾等因素，政府对环境治理十分重视，对于一些需要资质，环评的企业一定不能马虎。可以在相关主管部门网站上查询。
而且，2016年国家提倡“绿色信贷“，重点支持环保型企业，对于无环评的企业实行一票否决制。
3、资产负债表、损益表等重要科目作假
最常见的就是销售收入虚高，利润虚高，资产做大，负债隐瞒。而且，这基本上是每个企业的通病。
前者还不是那么让人郁闷。很讨厌企业故意隐瞒负债，尤其是涉及民间借贷，或者挪用别人的贷款。这种情况下极容易造成过度融资。
如果做贸融业务，应收账款作假就会造成质押物无效，没有抓手的贷款风险极大。
4、权证作假
最近听到这样的案例，客户办理抵押，客户自己去去他项权证。时候证明，权证是假的，在贷款出现问题时，无法实现抵押物的执行。
这次先写这么多。剩余的再慢慢总结。
