台账
原指摆放在台上供人翻阅的账簿。久而久之,这个名词就固定下来。实际上就是流水账。它包括文件、工作计划、工作汇报。
(摘自 搜狗百科)
银行台账
台账,即明细记录表,也可理解为流水账。
银行台账不纳入会计核算的大账范围,也不属于账簿。台账没有固定的格式,可以根据需要自行设计。台账不一定做成账簿的样式,只需要反映需要记载的内容即可。台账一般由上级行设计下发,基层行登记,定期上报。
信贷管理报表一般由台账生成,银行台账主要由信贷和会计部门登记。如:现金库存台账、保证金台账、粮油(棉花)库存台账、信贷资金台账等。
(摘自 搜狗问问)